投資×節税”の最強組み合わせ！ふるさと納税＋NISA＋iDeCo活用術

こんにちは、「ゴーヤの知恵畑」へようこそ！

「資産運用に興味はあるけど、節税もしたい」そんなあなたに朗報です。今回は、ふるさと納税・NISA・iDeCoという3つの制度を組み合わせて、賢く投資＆節税するための方法をご紹介します。

この3つを活用することで、将来のための資産形成だけでなく、今の家計にもゆとりが生まれます。まずは、それぞれの制度のポイントを押さえましょう。

① ふるさと納税：実質2,000円で豪華返礼品＋税金控除！

ふるさと納税は、全国の自治体に寄付をすると所得税や住民税の控除が受けられる制度です。さらに、寄付した自治体からはお米やお肉、果物などの返礼品が届きます。

【仕組み】
- 寄付金のうち自己負担2,000円を除いた額が、所得税・住民税から控除される。
- 寄付の上限額は年収や家族構成によって変わる。
- サイト（例：さとふる、ふるなびなど）を通じて簡単に寄付ができる。
【活用のポイント】
- ワンストップ特例制度を使えば確定申告が不要（※条件あり）。
- 寄付は12月31日までが対象！年末の駆け込みは混雑するので、早めの申請が吉◎

2024年から始まった「新NISA」は、これまでのNISA制度がパワーアップした形。投資による利益に対して通常約20％課税されるところ、非課税で運用できるのが最大の魅力です。

【新NISAの特徴】
- 年間360万円まで投資可能（成長投資枠240万円＋つみたて投資枠120万円）。
- 生涯投資枠は1,800万円、うち成長投資枠は最大1,200万円まで。
- 売却すれば再び非課税枠が復活する「ロールオーバー機能」も新登場。
【活用のポイント】
- つみたて枠は初心者におすすめ。低リスクな投資信託中心。
- 成長投資枠では個別株やETFにもチャレンジ可能。
- 利益が非課税なので、長期運用に最適！

iDeCoは、個人型確定拠出年金のことで、老後資金を自分で積み立てていく私的年金制度です。最大の特徴は、掛金が全額所得控除の対象になること。

【制度の概要】
- 掛金は月額5,000円から。職業によって上限が異なる。
- 運用益は非課税。受け取り時にも一定の控除あり。
- 原則60歳まで引き出せないため、長期運用が前提。
【活用のポイント】
- 年収が高い人ほど節税メリットが大きい。
- 節税しながら将来の年金づくりが可能。
- NISAと異なり拠出額すべてが節税対象！